文｜魏玲
2015 年德裕世家成立以来，我们陪伴几十位家族客人经历了人生中的悲欢离合，一起见证了很多潮起潮落的故事。这些经历让我们看到无常变化即是常态，我们需要有接受和面对的勇气，更需要立即、马上行动的执行力去解决悬而未决或者一直担心的事。
家族办公室的行业，可以让从业的我们听到各种或积极或负面的声音及诉求，我们即需要倾听，又要去掉自己的认为和判断，管好自己不是一件容易的事，认知自己的能力边界而取舍更是一种智慧 ；这些让我们感受到心与心的交流胜过一切言语和行为，所有的矛盾、冲突、纠葛、纷争都是源于心与心的分别和对抗，心不在一起，分别和利益之争随之而来 ；因而解决家族财富的代代相传，首先需要打通心与心的链接，家和万事兴，人在、心在才能承载财富，才能团结一致，才能代代相传。
把爱传下去
回想 2016 年刚从香港回到北京，至今已有 6 年有余，面对的第一位客人让我们至今仍然记忆犹新。
一位女孩子经过朋友的介绍找到我们寻求家族资产继承的解决方案。因为她的父亲刚离世不久，因自中学就一直在国外留学，刚把博士学位考下来，带着喜悦和成就本想告诉父亲这个喜讯，回来后面对的却只有一封遗书！父亲临终最后的遗愿就是将自己经营二十多年的企业和所有资产都留给她，与父亲打江山的高管团队会协助她经营好企业，希望她日后要为高管团队家庭设立信托保障子女教育等等…….
看到这样的遗愿，那种痛和遗憾可能无人能体会，伤痛还没缓解，随之而来的是家族企业和资产的继承问题等待她面对和决策。还未迈入社会的她仍然相信人之初性本善，从未步入企业的她始终认为父亲无所不能一切都很简单，从未缺衣少食的她始终认为家里很有钱。
可是现实却狠狠的打碎了所有的假象，资产在哪里？企业负债如何偿付？企业接班从哪里开始？如何调动资金？继承流程从哪里开始？奶奶有法定继承权，但是遗嘱继承也要告知奶奶并获得同意，而姑姑都是依靠父亲和企业生活，已经 80 多岁的奶奶是否能承受这个噩耗？全国各地几十家企业很多都不在父亲名下，高管开会不让当事人进入企业，不承认代持，不付生活费和安葬费等等，冷酷的现实扑面而来。
面对这样棘手又痛心的案子，我们帮助当事人从梳理资产到理清家庭关系以及遗嘱继承流程等问题后，清晰的整理出先后的工作步骤以及主次矛盾。企业是核心资产，但是很多企业是代持，高管和财务又不允许查账，当事人不了解企业具体情况 ；如果走诉讼会影响企业声誉和业务，引起债务挤兑 ；如果不走诉讼，又不能了解公司实际情况。真是进退两难，最终只能与高管团队商谈企业未来何去何从，既然当事人无力经营企业，要么只当股东每年分红，要么将企业转给团队。
对外的矛盾还没解决，内部矛盾又起，奶奶不想放弃继承权，因为奶奶失去了儿子，不希望全部资产落入外人，她的姑姑也需要生活，所以需要继承部分资产最终给到姑姑。然后无论走法律诉讼还是走继承流程，都需要相当金额的费用，包括审计费、律师费、服务费等等，还没有包括资产继承过程中的折损，然而当事人却没有太多现金可周转，资产也无法变现。这样的矛盾没有两三年的时间消耗无法解决。这就是一位父亲留给她的最大难题，表面资产庞大，实际是如山的压力和伤痛。
虽然这个过程很痛苦，但是对我们的经验和教训确实非常宝贵，让我们知道服务相对复杂的家族，我们首要的工作就是做好继承规划，以终为始解决后顾之忧，而不是思考未来如何赚更多的财富！
让家人更安心
随着我们服务不断深入，接触了大江南北各行各业的企业家，每一个家庭背后都有着不同的成长经历和丰富的故事，但也看到很多共性的心理想法 ；根据我们过往接触过的 200多位企业家群体，有家族传承需求的客人大部分在 50-60 岁左右，孩子大部分在国外受教育，很多家庭都是重组家庭，多子女、多税务身份的现象非常普遍，随之而来的矛盾就是中西方文化差异带来的冲突和成长环境不同而导致的代沟，子承父业大部分成为梦想，但是父辈们依靠过往的成功经验认为相同的经验仍然可以复制，很多二代留学回来后直接回到家族企业工作，但都是听任父亲的指挥，无论自己多大在人前有多厉害，在父亲眼里永远都是个孩子！可想而知无论在家还是在企业都充满了一些不协调的味道。
曾有一位我们服务过的家族客人，家有2 子，都已经成家，企业在当地小有名气也是纳税大户，我们的当事人是一家之主，父母打下的基础，在他这里得以发扬壮大，同时肩负照顾着父母的其他亲戚和姊妹，太太以及太太的亲属、孩子也都依靠这个家族体系内运转，两个孩子回国后也都加入了企业，看似一片祥和。
当事人是一个工作狂，一年 365 天每天都是工作，回家也是谈工作，在公司也要发号指令。但是孩子们认为工作和生活需要分开，个人和公司需要分开，家庭和家族需要分开 ；可是这些声音就像在山谷的回响，没有得到任何反馈和认可。
当我们受托作为家族顾问梳理企业财务、家族资产状况及家庭关系时发现了很多问题。其实，兄弟不和已久、企业党诤严重、家企资产不分、财务和管理混乱、一言堂及无秩序等等问题随之而来，当问及每一位家庭成员 ：如果有一天自己婚姻变化是否会担心影响到家族？是否希望签署婚前协议？等问题时，大家几乎一致同意要以家族利益为重，如果有必要同意签署家族协议。
而当问及如果一家之长有一天不能做决策时，谁可以担当此任？是否有候选人？大家默然，没有人觉得自己适合，也不敢去考虑这个问题。但不是不考虑就不会发生，当真的发生时，孩子们不得不去面对这些所有的艰难。
因此我们开始行使担任家族顾问的角色，建议分家不分业，能者多劳需要承担照顾家族的义务和责任，但家庭要分开给大家一些空间，避免白天晚上都在一起，情绪无法宣泄。其次建立家族治理制度，包括起草家族宪章，解决一家之主不在时的决策问题 ；设定家规避免未来婚姻变化对家族的影响 ；设立家族文化构架，凝聚家族精神和团结力量 ；草拟遗愿避免纷争等等。
最后通过设立家族信托和慈善基金会等工具保障子女家庭生活和教育，隔离企业和家庭的连带风险，保障小家庭的利益，让家人没有后顾之忧，安心投入工作。同时通过公益活动让子女有爱，懂得回报社会、懂得感恩，进而团结和睦才能长治久安！
靠智慧创造价值
当把现有的财富架构规划好后，后面就是财富如何保值和增值，也就意味着我们要看到风险是什么？机会在哪里？什么资产可以再生？谁可以创造价值？
家族办公室在欧美已经发展上百年，现在已经服务到第四代或者第五代，从如何保护家族财富发展到如何管理家族财富，包括资产的配置、资产管理、企业战略投资以及企业上市并购等 ；能够让财富再生的方式唯以投资和资金流转，而资金流转依托于商业活动和服务贸易等，投资是借别人的能力去创造更多的价值。核心是需要有能够做决策的人才能推动正确的投资和商业决策。最终回归到人的培养——教育才是根本。
政治、政策、市场、价格无时无刻都在变化，惟有分散才能对冲系统风险和市场风险。但是人的时间、信息和专业是有限的，所以很多家族就会把很多专业服务外包给专业机构，家族办公室可以成为供应商以及家族成员沟通和筛选的纽带，进而协助家族更有效的做出决策和判断。
当我们帮助客人构建好家族治理结构和传承架构后，我们就要承担起投资顾问的角色，与一家之主协商企业的发展方向，比如企业是否需要上市？是否适合上市？如何估值以及融资？因为这涉及很多隐私保护，在决策之前无法与团队分享，也无法与家人交流，更没办法在朋友内诉说。一旦决策后，就要与更多专业机构沟通和协调，综合考虑税务、法律和金融相关的事宜。
家企隔离后，家庭资产如何做好分散配置？需要分散持有哪些货币？都在哪些国家配置资产？家庭成员需要持有哪些身份？孩子教育如何规划？资产如何安排？所有这些思考也需要分别与不同机构探讨和沟通，同样的在决策之前是需要大量的信息搜集、筛选和利弊比较工作，也需要专业的判断和分析。一旦决策后，紧接着就会面临跨境的法律和税务以及金融机构之间的沟通和协调，变化与更新等等。
所有这些有始无终的工作就要持续的跟进，这就是家族办公室的角色和职能。作为家族顾问，随着家族需求的变化，家族办公室的角色和职能也在随之变化，可以作为家族的军师帮助您出谋划策，也可以作为家族的管家前后协调沟通方案和落地执行，又可以作为家族的投资顾问帮到家族资产保驾护航，还是家族的陪跑者，与家族企业共同成长，陪伴有缘的家族成员代代相传！
作者简介：魏玲，德裕世家合伙人、董事总经理，注册金融理财师、认证私人银行家
版权所属：fott.top 非授权不可转载， 联系授权
